项目成本结算后评估报告模板.pptx

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1、xx区域XX项目XX区域成本管理部成本结算后评估报告汇报人：XXX 时间：XXXX年XX月XX日1内部资料 严禁外传 1集团标准模板1.0目录 成本回顾1.2.成本差异分析3.过程成本管控分析4.成本结算后评估总结1.项目信息2.项目重大节点回顾3.项目结算完成情况介绍4.项目经营指标情况5.项目产品收入分析6.大宗资产专项分析7.地下室专项分析内部资料 严禁外传 2城市划分 一二线城市三四线城市 五六线城市是否合作项目是 否股权占比_%是否利润达标达标 不达标主要规划指标占地面积(m2)容积率建筑面积(m2)绿地率可售面积(m2)可售比主要开发节点拿地日期开工日期开盘日期总货值（含可售配套及

2、车位）首推货值（亿）总平图注：按实际执行信息填报，如项目为在建收购项目，可自行添加内容进行汇报。项目信息内部资料 严禁外传 3项目重大节点回顾（1）土建总包主要运营节点（分标段）土建总包主要运营节点（分标段）内部资料 严禁外传 4交场时间开工示范区完成时间竣备时间总工期计划时间实际时间项目运营节点说明：项目重大节点回顾（2）2016-6-30最优成本策划2015-11-30合约规划开盘后评估2016-1-30中期过堂会2016-12-10结算后评估责任包干/方案版2017-4-302017-12-20说明：全成本管理时间轴可自行调整先后顺序或增减节点。项目全成本管控节点：2015-11-30投

3、资版目标成本内部资料 严禁外传 5全成本重大节点时间回顾全成本重大节点时间回顾项目结算完成情况介绍注：含增值税口径数据，分析主要合同，即一二类工程，合同类别项目根据具体情况进行调整。序号工程名称合同金额结算金额核减额结算完成时间1总包中土建工程2桩基础工程3安装工程4装修工程.项目已签订工程合同 份，合同金额 万元，已完成合同结算 份，完成合同结算金额 万元，整体结算完成率：%（按金额占比），%（按合同份数）。.内部资料 严禁外传 6项目经营指标情况（1）（重点对上面经营指标变动异常进行说明或关键节点后成本落地情况说明）过程成本管控重要事项说明：2015-11投资版2015-11方案版（责任版

4、）2016-6开盘后评估2016-12每年12月动态2017-4中期过堂会2017-10全周期过堂会2017-12每年12月动态2018-07结算后评估0%10%20%30%-5,000 10,000 15,000 20,00014.37%6.13%13.76%15.80%14.45%6.30%5.94%10.65%13,117 13,854 13,647 12,623 12,379 12,719 12,792 12,962 17,403 16,597 18,604 18,270 17,478 15,591 15,591 15,601主要经营指标变动趋势利润率不含税总成本收入注：1.以上成本差

5、值取，不含税总成本的差值；2.每年12月动态都需要填写。内部资料 严禁外传 7项目经营指标情况（2）8结算后评估成本对比责任包干（方案版）成本：整体超支（结余）*万元、超支（结余）率*%；项目净利润率提升（下降）*%结算后评估成本对比最优（投资版）成本：整体超支（结余）*万元、超支（结余）率*%；项目净利润率提升（下降）*%项目整体经营情况对比（不含增值税口径）指标/版本最优版/投资版A 责任包干版/方案版B结算后评估版C差异C-AC-B销售总收入总成本销售净利润销售净利润率内部资料 严禁外传 8项目整体经营指标项目整体经营指标项目产品收入分析序号产品名称责任包干版（方案版）结算后评估版差异原

6、因分析 可售面积销售单价货值小计（万元）可售面积销售单价（全周期）其中货值小计（万元）货值去化率（%）已售均价未售均价1产品A2产品B3.4.5人防地下车位(个）6非人防地下车位(个）货值汇总注：不含增值税口径数据。内部资料 严禁外传 9 大宗资产专项分析（1）目标成本指标/版本责任包干版（方案版）结算后评估版差异分析类别指标单位BCC-B主要差异原因说明商业（含底商）建筑面积m2单方售价元/m2总货值万元未售货值万元商业货值占利润比%未售商业货值占利润比%综合楼建筑面积m2单方售价元/m2总货值万元未售货值万元综合楼货值占利润比%未售综合楼货值占利润比%车库建筑面积m2单方售价元/m2总货值

7、万元未售货值万元车库货值占利润比%未售车库货值占利润比%合计大宗资产占净利润比%未售大宗资产占净利润比%注：不含增值税口径数据。内部资料 严禁外传 10目标成本指标/版本责任包干版（方案版）结算后评估版差异分析类别指标单位BCC-B主要差异原因说明车位规划指标地上车位数量 个地下车位数量（非人防/人防）个车位配比-停车效率（非人防/人防）m2/个 结构/成本指标地下室层高m地下室建面单方成本（1-11科目）元/注：不含增值税口径数据。地下室专项分析内部资料 严禁外传 11目录成本差异分析 成本指标概览概览1.2.3.过程成本管控分析4.成本结算后评估总结1.成本差异分析2.规划指标差异分析3.

8、主要经济指标差异分析4.敏感性成本专项分析5.主要技术类指标分析6.最优成本策划落地情况分析内部资料 严禁外传 12成本超支结余分析（1）科目/版本总金额结算成本超支（+）超支（-）节余最优成本/投资版A责任包干成本/方案版B结算成本C最优成本对比责任包干成本对比C-A超支节余率(C-A)/AC-B超支节余率(C-B)/B1、开发成本土地成本行政事业性收费与前期工程费用 主体建筑安装工程费主体建筑工程费室内精装修工程主体安装工程景观环境工程社区管网工程公共配套设施工程建设其他费用开发间接费用2、期间费用营销费用财务费用管理费用3、税金主营业务税金及附加土增税所得税全成本合计：注：不含增值税口径

9、内部资料 严禁外传 13 成本超支结余分析（2）责任包干责任包干VSVS结算后评估结算后评估-差异较大科目对比分析差异较大科目对比分析科目名称指标数据差异原因专项分析指标单位责任包干（方案版）指标结算后评估指标科目1科目2科目3.注:分析末级科目金额变动金额大于大于300300万元或变动率大于万元或变动率大于20%20%，需对超支结余进行分析，重点分析一级科目内超支节余前三名的科目重点分析一级科目内超支节余前三名的科目，区域可根据实际需要进行增减。内部资料 严禁外传 14 成本超支结余分析（3）最优成本最优成本VSVS结算后评估结算后评估-差异较大科目对比分析差异较大科目对比分析差异较大科目指

10、标数据差异原因专项分析指标单位最优成本（投资版）指标结算后评估指标科目1科目2科目3.注:分析末级科目金额变动金额大于大于300300万元或变动率大于万元或变动率大于20%20%，需对超支结余进行分析，重点分析一级科目内超支节余前三名的科目重点分析一级科目内超支节余前三名的科目，区域可根据实际需要进行增减。内部资料 严禁外传 15 规划指标差异分析（1）成本指标责任包干版（方案版）B结算后评估版C差异差异原因分析 C-B类别指标单位面积容积率%总占地面积 总建筑面积 总可售面积 可售比%配套公建配套面积 地下室人防面积非人防面积规划指标分析规划指标分析内部资料 严禁外传 16 规划指标差异分析

11、（2）注：保持责任包干版产品售价不变前提下，分析结算后评估版规划变动对收入、成本、利润率影响。不含增值税口径数据。规划指标差异对经营指标影响规划指标差异对经营指标影响内部资料 严禁外传 17产品建筑面积（m2)影响收入（万元）影响成本（万元）影响利润率（%）分析说明责任包干开盘后评估差额地上产品产品A产品B.地下室非人防地下室人防地下室公建配套学校幼儿园其他公配合计主要经济指标分析-非敏感性产品结构及粗装修（元/）给水排水工程（元/）电气工程（元/）消防系统（元/）通风空调（元/）防雷工程（元/）责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标责

12、任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标非人防地下室人防地下室产品1产品2产品3.注：1.含增值税口径；2.供暖系统按地上建筑面积指标，燃气工程按户计算指标，营销费、财务费按收入费率，其他按建筑面积指标）异常指标说明：（对项目异常指标进行原因分析说明）内部资料 严禁外传 18主要经济指标分析-非敏感性指标红线内供水工程（元/）红线内供电工程（元/）供暖系统（元/）燃气工程（元/户）责任包干/方案版结算指标注：1.含增值税口径；2.供暖系统按地上建筑面积指标，燃气工程按户计算指标，营销费、财务费按收入费率，其他按建筑面积指标）异常指标说明：（对项目异常指标进行原因分析说明）指标开发间接费（

13、元/）营销费%财务费%管理费（元/）责任包干/方案版结算指标市政类经济指标四费类经济指标内部资料 严禁外传 19 主要经济指标分析-敏感性敏感性成本指标计算依据最优成本（投资版）A责任包干版（方案版）B结算后评估CC&B 配置差异景观园林 园建（示范/货量区）面积m2单价（元/m2)绿化（示范/货量区）面积单价（元/m2)红线外景观面积单价（元/m2)样板间数量个软/硬装单价（元/m2)单价（元/m2)货量区装修售楼处面积m2软/硬装单价（元/m2)注：面积为实际施工面积，平米单价为施工面积单价，含增值税口径数据。内部资料 严禁外传 20 主要经济指标分析-敏感性注：面积为实际施工面积，平米单

14、价为施工面积单价，含增值税口径数据。敏感性成本指标计算依据最优成本（投资版）A责任包干版（方案版）B结算后评估CC&B 配置差异公共部位装修入户大堂单价（元/m2)墙地天面材料、灯具 品牌种类.楼梯间单价（元/m2)墙地天面材料、灯具 品牌种类.电梯间单价（元/m2)墙地天面材料、灯具 品牌种类.外墙装修外墙干挂石材外墙石材面积铺贴/喷涂方案、石材/块料种类、涂料品牌/种类.外墙块料外墙块料面积外墙涂料外墙涂料面积铝合金门窗单价（元/m2)门窗是否断桥铝，材质.单体智能化单价（元/户)品牌、配置.电梯单价（元/台)品牌、配置.内部资料 严禁外传 21主要技术类指标分析注：含增值税口径数据。异常

15、指标说明：（对项目异常指标进行原因分析说明）产品业态层高（m）钢筋含量(kg/)砼含量(m/)砌体含量(/)窗地比(/)墙地比(/)责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标责任包干/方案版结算指标非人防地下室人防地下室产品1产品2注：地震设防烈度：人防等级：基础形式：地下室层数：内部资料 严禁外传 22 最优成本策划落地情况分析最优成本策划优化项优化前指标数据优化后指标数据结算后评估阶段落地情况影响成本金额（万元）内部资料 严禁外传 23目录 过程成本管控分析 成本超支节余分析 成本指标概览概览1.2.3.4.成本

16、结算后评估总结1.招标合约分析2.合同外赶工及第三方工程3.前期土方结算总结分析4.市政能源板块结算总结分析5.无效成本分析内部资料 严禁外传 24 招标合约分析（1）合约规划A合同签订B超合约规划签订合同差异B-A差异率（B-A)/A合约总金额合约总份数分析总结：分析总结：内部资料 严禁外传 25合约规划执行情况分析：合约规划执行情况分析：招标合约分析（2）内部资料 严禁外传 261、区域重点对以下工程进行分析：土建总包工程、桩基础工程、装修工程、门窗工程、园建绿化等工程。2、分析内容：成本变化情况、各专业工程合同履约情况；合同履约分析合同履约分析 招标合约分析（3）类别定标系数招议标说明定

17、标水平差异大分析说明总包中土建工程（如：一标段招标，二标段议标）桩基础工程安装工程装修工程.招议标分析：招标率%，议标率%项目未定价先施工情况：注：分析主要合同，即一二类工程，合同类别项目根据具体情况进行调整。内部资料 严禁外传 27招标定标水平分析招标定标水平分析 合同外赶工及第三方工程（合同外赶工及第三方工程（1 1）分析事项赶工事项产生金额可扣回金额不可扣回金额合同外赶工第三方维修注：含增值税口径数据。无效成本包括合同外赶工及第三方合同内的无效成本。合同外赶工及第三方工程汇总表合同外赶工及第三方工程汇总表内部资料 严禁外传 28 合同外赶工及第三方工程（合同外赶工及第三方工程（2 2）合

18、同外赶工或第三方工程专项分析合同外赶工或第三方工程专项分析内部资料 严禁外传 29区域根据实际发生情况进行专项分析前期土方结算总结分析内部资料 严禁外传 30总结分析：总结亮点：总结亮点：总结管控上的做法、方案优化等缩短工期、节省成本；分析不足：分析不足：分析触碰红线的存在问题，成本管控上不足的原因（包括签证、成本超支等），总结经验教训。序号类别分项概述1基本情况-（包括施工范围、施工工期、土方价格、工程量、施工难度、施工方案、履约情况）2红线管控未定价先施工3未测量先施工4定标模式5调价情况6支付情况7成本管控目标成本8合同金额（含补充协议）9结算金额10签证金额11成本变动12成本超支/结

19、余 市政能源板块结算总结分析（1）科目项引入点及距离目标成本（元/）合同成本（元/）结算成本（元/）超支/节余分析运维模式供方选择模式管控问题与风险供水红线外1.对比目标成本，单方超支/节余，合计超支/节余，并简要分析；2.对比合同成本，总价偏离度，简要说明须说明是否进行了突破须说明是否进行了突破存在超支的必填红线内/供电红线外红线内/供暖红线外红线内/燃气弱电污水处理新能源注：可根据实际分析需求增加页面和内容；内部资料 严禁外传 31 市政能源板块结算总结分析（2）垄断突破、运维突破、政策文件突破、方案优化等（突破前/后对比分析）上页内容中，超支/节余金额较大的，建议均做案例总结内部资料 严

20、禁外传 32市政市政能源板块优秀案例分析能源板块优秀案例分析 无效成本分析（1）分类细项分类无效成本金额（万元）占合同金额(%)备注投资管理缺陷投资交底与管理缺陷其他投资管理缺陷规划设计缺陷规划不合理设计失误其他规划设计缺陷施工管理缺陷运营计划不合理施工组织不合理项目管理不当工程质量不达标其他项目管理缺陷信息输出缺陷销售信息错误成本信息错误其他信息输出错误其他管理缺陷其他管理缺陷注：无效成本分析包括但不限于签证、设计变更、争议索赔等,含增值税口径数据。无效成本分类汇总无效成本分类汇总内部资料 严禁外传 33无效成本分析（2）无效成本占比分析：15.79%23.68%42.11%10.53%5.

21、26%2.63%责任主体占比分析区域投资区域设计区域运营项目部区域品牌营销区域成本管理16.22%24.32%43.24%10.81%5.41%无效成本原因占比分析投资管理缺陷规划设计缺陷施工管理缺陷信息输出缺陷其他管理缺陷内部资料 严禁外传 34无效成本分析（3）无效成本分类占比分析：签证变更第三方工程赶工抢工费争议索赔其他原因0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%30.00%18.00%12.00%20.00%20.00%无效成本分类占比分析内部资料 严禁外传 35无效成本分析（4）重大无效成本专项分析：深入剖析问题根源，发生的原因，总

22、结经验和教训，以案例形式展示重大无效成本专项分析重大无效成本专项分析内部资料 严禁外传 36目录 成本结算后评估总结 过程成本管控分析 成本超支节余分析 成本指标概览概览1.2.3.4.1.成本复盘总结分析2.结算后评估成本总结3.结算后评估管理启示内部资料 严禁外传 37成本复盘总结分析（1）内部资料 严禁外传 38事事项可可优化金化金额影响利影响利润额影响利影响利润率率备注注合计总结分析：可优化未优化复盘分析可优化未优化复盘分析可优化未优化复盘包括成本优化、运营计划、财务融资等对成本的影响；成本复盘总结分析（2）内部资料 严禁外传 39无效成本事无效成本事项无效成本金无效成本金额影响利影响

23、利润额影响利影响利润率率备注注合计总结分析：无效成本复盘分析无效成本复盘分析备注：无效成本按集团无效成本管理办法要求分类填写成本复盘总结分析（3）注：1、成本复盘成本复盘是针对结算后评估阶段，已发生无效成本或过程管理失误，导致成本增加等情况进行复原测试，如这些成本没有发生，项目总成本、收入、净利润总额、净利润率如何？2、以上数据为不含增值税口径数据。版本版本总成本（万元）总成本（万元）总收入（万元）总收入（万元）净利润总额（万元）净利润总额（万元）净利润率（净利润率（%）最优成本/投资版责任包干成本/方案版结算后评估成本复盘项目成本复盘分析（不含增值税口径）内部资料 严禁外传 40 结算后评估成本总结教训反思1、亮点经验总结2、不足教训总结内部资料 严禁外传 41 结算后评估管理启示内部资料 严禁外传 4243汇报完毕 敬请指正内部资料 严禁外传 43