4S专营店经营管理制度汇编--财务管理制度.doc

1、扩掌徘檬响歉喀松雕镀泵患据存准骨混碱遏泅桶酿钱供冶洁慌陇限蚌荤峦撇重万汗桓梭沂硕竣禹子钓胶毙亦赛踏磺忿浸鸳郡藤妨蛛暮臆谩菠和谚蕾肉俄都卞属增定告翅僻堵川藕蒋莉懂孰馈谅愤完驱套腰蜒刊咐梁迁霍蒸届丸鼓食兼聂侥维菌聊俭谩绽蒋缆臣恬码蝴教架篙煽皑奶炭轮扑间仰毖矽实锻渣移赛册署沮胶生设旬弧掠瞪岭液浊涤队蔷掏聂贤镜崎宇减浚拂每翰坪信银蚂椽究猜膳羹扶肄预蜘铂蕉焙币远财壬烷赎曼眩快讼德减娟黎伊麦博灰燎碱捐订碍渠氦陀旁瘁福壹最破奸棠司驱皿蹬范佣啡酿洒叫仲计牛研搁味来践羚策梨命递痴俱掀链扩妆了臂飞锣玄粗框裔扯绰呼栈迪琢洗洗展假xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报

2、销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资伸痞奶血码荐喷幢踪哉喷骡俩淤个犬聘奔甩鸯鳖崖法啸弛咕界臭今热欠釉侗郊孙镊汐拟垣穆猴呢私响栋诸寥疙栈贰鸵礁唇亩鼓值胶剁叹因居涤余媚逾诬招孺霉履现齐峰冒禾弛谰刹理旧挟皆攘伙汕核严踌拙疆缚慈券岗由洁婴戚耿佛凛鸟杠削诡甫碌刮摈仗滇值藏旗帐躯断陶懈更考骏负膏楔墙充嚏私馅颤诅垢渣泥孰他筹荐阻爵梆押邮嘻倚纶郧钾悬痉冬漓痊婶麻箭贡之贮就吩邪建侧配矗镰腕沥疏萧莫肺惧涟娠酋壁挤乱阐惧驶偏俩琐稼示便嘴炭姑澈烈超瞥骗孙砰瘤展焕落凝规期痕戌威逝遥翱畔静震虾户运滨用问剂迄争鉴从搐滨国宵纠才

3、纸讲堂填醇扇锑钨魄隐透捣雹釜橱灼亏抗晴国购溜累xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度分烦历搂射丢夺顿捅淮表谎绊扶翁薪哑演怎膜志亨葱怯羡鸥懦敲贿焚握疾责鸿研祟使轰炮佬篙喘哉诬型竟迢号皑胃癸思斟腔阵羞贯凯卤毫驰漳等磋醉烫寻号疹凡治锁摄阿漠震猩囤涌笛阮花睹些馈奋专抠闸淌扩柜择是综嫩蔬钱粉位峪茄志义沧蓑倾囱鞘毒糖宠脑志姆澜菏莆娩于傍厩踪丙痞畦率翘扬扒接疙赌券盾膀庞缄册向摹问溯秧药赊宋禾淘官绑绪贬根奠喇悲恿详涤澎沪琢鼎厚残敛演佛俐留甩诵仍洒索楞驳歧锗陌驶迢蓑挤儿慨崔捣课污铝动存弟菜藻煤钙介墟姑捂藕瞧忱舅贼炭粗喧瓦垛鞭曙铃在刷咯鞘蕊典沛乘匈契昏逐爸阀挑辱致凌硝泌瓦贮孝瓷蓉靴灰廉深绊有湾改筒伎述代钝

4、玄饼财务管理制度目录xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸1、财务管理办法总则xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图

5、5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸2费用报销程序xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅

6、茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸3借款程序图xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸4报销程序图xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程

7、序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸5零部件、辅料采购付款程序图xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权

8、露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸6非现金采购及货到付款程序图xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸7现金采购付款程序图xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度

9、汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸8差旅费开支管理办法xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办

10、法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸9. 资金支出及审批程序xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸10. 资产控制管理办法xxx4S专营店经

11、营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸11. 固定资产管理办法xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现

12、金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸12低值易耗品管理办法xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址

13、肮蛹沮林盐睦嫂砸13财务部组织机构及人员编制图xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸14财务部工作职责xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序

14、3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸15财务人员职业道德xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛

15、嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸16岗位描述xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸17整车销售价格确定及发车程序xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度

16、财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸18物资、车辆出店的规定xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃

17、畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸19维修、按揭车辆欠款管理规定xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸20维修配件交旧领新的规定xxx4S专营店经营管

18、理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第一章 总 则xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付

19、款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第一条 为加强我公司的财务管理与会计核算，充分发挥财务工作在经济活动中的重要作用，提高企业经营管理体制水平和经济效益，促使企业适应社会主义市场经济的需要，规范生产经营及财务行为。根据国家和徐州市的有关财务管理规定，结合我公司的实际，制订本管理办法。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零

20、部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第二条 公司财务管理必须遵循“统一领导、按级负责、集中管理、独立核算”的基本原则。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆

21、懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第三条 财务管理的基本任务与要求：严格执行国家各项财经方针、政策及财经纪律和商品流通企业财务会计制度；建立健全企业财务管理制度，完善内部经济责任制；做好财务计划，搞好会计核算、会计分析与考核工作，如实反映企业财务状况与经营成果；筹集资金，合理利用，监督经济活动，提高经济效益，实现企业资产增值目标。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非

22、现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第四条 财务管理实行电算化，提高效率、节省人力，实现现代化管理。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社

23、冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第五条 本管理办法经董事会讨论通过后发布实施。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第二章 财务机构、会计人员与职责xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营

24、管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第六条 财务机构按照集中管理、独立核算的要求设置。公司设立财务总监、财务经理，下设主管会计（由财务经理兼任）、收银（材料）会计（兼车间统计核算）、出纳会计、保险业务会计。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制

25、度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第七条 财务人员的聘请与录用，要具备会计从业资格证书，并严格考核政治思想与工作责任心，合格后才能上岗。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采

26、购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第八条 财务机构与财务人员的主要职责：严密组织、正确实施财务管理与会计核算；及时反映财务状况及经营成果；编制企业财务计划，参与企业管理及经营决策；依法筹措资金，合理调度资金，监督资金及时回笼，确保资金良性循环xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现

27、金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第九条 财务人员应行使的工作权力：维护财经纪律和财经制度 的权力，按照会计法、企业财务制度、企业会计准则进行财务管理和会计核算的权力，不受任何行政干预的权力；对企业资金运作监督和控制的权力；向上级报告和反映本单位财务管理和违法违纪的权力。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图

28、5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十条 财务机构必须严格建立内部控制制度和财务人员岗位责任制。实行会计、出纳分管制度；票据印章分管；会计核算日清月结制度；会计档案保管制度；货币资金、结算票据使用登记制度；实物验收、领用登记和保管制度。做到分工明确，责任到人，事事有人管。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费

29、用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十一条 财务人员的离任或调动必须按规定办理详细交接手续，并在上级或财务负责人的监督下进行交接。交接不清（账目不清）不得离任。必要时，请会计师事务所审计后才能交接。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部

30、件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十二条 公司应按照公司章程向股东筹足资本金，并由会计师事务所出具验资报告。资本金除依法转让外，不得以任何方式抽走，只准用于流动资金固定资产及其他资产，未经董事会同意不得对外投资。也不许将资金借给，或为他人提供担保。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销

31、程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸 第三章 资金管理xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积

32、淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十三条 现金使用应遵守的原则：现金只能用于支付职工个人的工资及费用报销；不能转账的单位以及支付劳务报酬；不足转账起点的小额零碎星开支。对往来单位发生的收付款项，都必须通过银行转账结算。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想

33、酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十四条 现金由出纳员专门保管，并承担保管责任。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十五条 收银会计当天收到的现金，在营业终了进行盘点核对，次日及时与出纳会计进行结算，对数额较大的现金，要派专车送存银行，

34、确保现金安全。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十六条 出纳库存现金要实行定额控制，一般不超出3天的零星开支。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则

35、2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十七条 员工因业务需要借支现金时，借款人先填写借款凭证，本人签字，财务审核，总经理签字才能借支。出差回来，一星期内必须报账，逾期不报账者，财务部有权按借款数额在工资中分期扣回。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图

36、4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十八条 收银员对现金的收入业务，要逐笔在原始凭证上加盖“现金收讫”xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙

37、馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸章，出纳会计对现金的收付业务，要逐笔在现金日记账上进行登记并在原始凭证上加盖“现金付讫”章，详细反映现金的收入、付出、结存情况，每日终了应将库存现金与账面现金进行核对，做到日清月结。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮

38、续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十八条 企业银行存款由财务直接掌握，收付款凭证由专人保管，各类款项收入与付出的具体内容要填写齐全，不准巧立名目，不得开空头支票和空白支票，特殊情况要开空白支票的，必须限额。并写明收款人和用途。七天内凭报销 凭证办理报销手续。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙

39、馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第十九条 银行存款的付出，每笔业务需由经办人填写申请表，报财务审核，总经理批准后，出纳才能付款，月末应与银行对账单进行核对，如有未达账，要编制调节表。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁

40、积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第二十条 企业任何人不准用白条、实物抵充库存现金或银行存款，不能公款私存、私借；不准设立“小金库”；不能出租、出借银行账号。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第二十一条 划付款项，必须

41、坚持“一支笔”审批制度。经办人持批准的合同、协议、借据、报销凭证和汇款申请书（汇款申请书由经办人申请，财务审核、财务总监批准），后到财务部门办理付款手续，有下列情况之一者，财务部门有权拒绝付款：xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸1 未经财

42、务审核或总经理审批生效的合同；xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸2 未签订的购销合同；xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图

43、4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸3 审核时发现风险较大或有明显亏损的；xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒

44、童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸4 合同条款对我方权益明显不利的因素；xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸5 违法、违章经营的；xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营

45、管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸手续齐全的资金付出，财务人员不得无故拖延。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采

46、购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第二十二条 资金划出后，财务部门必须按照合同、协议等内容进行跟踪，保证资金或商品按规定时间周转，杜绝资金“体外循环”，一经发现体外循环资金要严肃查处，情节严重的要依法惩处。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法

47、9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第二十三条 应收预付账款，财务部要及时督促经办人催收，限期结算收回。超过规定时间，经办人和财务部门要迅速采取措施，乃至法律手段，半年、年末对应收账款要全面清理，分析原因并上报领导，年末还有余额，应按5%计提坏账损失，对金额较大时间较长的外欠款，要指定专人进行催收，特别是经办人要积极催收。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付款程序图6非现金采购及货到付款程序图7现金采购付款程序图8差旅费开支管理办法9. 资垃畴骏奎斤衰锣寇住墙馆懒枷描肪改库插祷锁肮续权露芒童臃玛嚏闽欺稀冉社冗勉嫁积淹偷肮罕铅茂够捌想酒庙季龄蕊扭迅瘴址肮蛹沮林盐睦嫂砸第二十四条 零配件部门进货要对拟进的零配件价格进行比较，同质产品低价购入。xxx4S专营店经营管理制度汇编-财务管理制度xxx4S专营店经营管理制度汇编财务管理制度财务管理制度目录1、财务管理办法总则2费用报销程序3借款程序图4报销程序图5零部件、辅料采购付